Na jornada empresarial, uma das decisões mais importantes que os empreendedores enfrentam é a escolha do regime tributário adequado. Essa escolha não apenas impacta diretamente nos custos operacionais, mas também influencia significativamente a saúde financeira e a competitividade da empresa. Neste artigo, exploraremos os principais regimes tributários disponíveis no Brasil e como escolher a melhor opção para a realidade do seu negócio.
O primeiro passo: Como escolher o melhor Regime Tributário?
Em primeiro lugar, é importante saber que a melhor opção requer um estudo de diversos fatores específicos, como a análise de porte do negócio, sua área de atuação, estudo de mercado, planejamento de rendimentos, entre outras variáveis.
Nesse sentido, a atividade da empresa é o primeiro ponto que precisa ser analisado, pois ela será determinante para a escolha do regime mais adequado às necessidades do seu negócio. Após essa análise, é necessário conhecer os três regimes tributários existentes no Brasil. São eles:
- Simples Nacional.
- Lucro real;
- Lucro presumido;
Compreenda melhor os Regimes Tributários
Simples Nacional: Ideal para micro e pequenas empresas, o Simples Nacional oferece simplificação e redução de custos tributários para negócios com faturamento anual até um determinado limite. Nesse Regime, todos os tributos são recolhidos em uma única guia, salvo quando a empresa ultrapassar o sublimite e recolher o Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS) ou Imposto Sobre Serviços (ISS) separados. Além disso, a empresa pagará todos os tributos sobre o faturamento, sem a possibilidade de aproveitar créditos tributários ou incentivos fiscais.
Lucro Real: Recomendado para empresas com atividades específicas ou com variações significativas nos resultados financeiros, o Lucro Real determina os impostos com base nos lucros reais obtidos. Desse modo, é um regime tributário mais complexo e mais justo. No lucro real, deve-se ter muito mais cuidado e controle da empresa, pois ela terá que manter seus registros contábeis e fiscais corretamente organizados e estruturados.
Lucro Presumido: É indicado para empresas com lucros acima do limite do Simples Nacional. O Lucro Presumido baseia-se em uma margem de lucro pré-determinada para calcular os impostos. Trata-se de um regime mais simples de ser apurado e sua contabilização é mais tranquila, já que algumas obrigações acessórias são dispensadas ou é exigido o preenchimento de apenas alguns registros contábeis. Nesse regime, a apuração do lucro é feita por meio de um percentual de presunção, o qual é diferente a depender da atividade. Mas é preciso ter atenção antes de escolher, já que a empresa precisa, primeiramente, saber qual é a sua margem de lucro.
O que levar em consideração?
É fundamental analisar o faturamento anual e as projeções de crescimento do seu negócio. Além disso, considerar a complexidade das operações, estrutura de custos, as particularidades do seu setor de atuação e eventuais benefícios fiscais. Assim , para uma análise confiável e criteriosa, é preciso utilizar ferramentas e recursos especializados. Com ferramentas modernas e calculadoras tributárias, será possível simular diferentes cenários e comparar os regimes tributários existentes.
Revise sua escolha de forma periódica
De fato, a situação da empresa pode mudar de um ano para o outro. Com isso, é provável que uma troca de regime de tributação seja vantajosa. Isso porque a margem de lucro da empresa pode mudar, as despesas podem ganhar ou perder representatividade, trabalhar como novos produtos com tributações diferentes, entre outros casos. É necessário acompanhar os números de modo contínuo, para identificar o melhor momento para migrar de um modelo para outro.
A Zolt escolhe o melhor Regime Tributário para você
Em suma, a escolha do regime tributário adequado é uma das decisões mais importantes e difíceis que um empresário pode tomar. Ao compreender as nuances de cada regime e avaliar cuidadosamente as necessidades da sua empresa, você estará posicionando seu negócio para o sucesso financeiro a longo prazo. É importante lembrar que tal escolha considera inúmeras variáveis, e uma decisão errada resultará no pagamento de mais impostos e prejuízos financeiros.
Lembre-se sempre de buscar orientação profissional e utilizar ferramentas especializadas para embasar sua decisão. Nesse sentido, se você está buscando uma análise detalhada e personalizada para escolher o melhor regime tributário para sua empresa, entre em contato com a Zolt hoje mesmo. Nossa equipe de especialistas em contabilidade e tributação está pronta para oferecer orientações estratégicas e maximizar os resultados financeiros do seu negócio.
